開業医が知るべき「法人から個人への賢い資産移転戦略」vol.3

総合戦略の設計：ケーススタディ

A先生（55歳、医療法人理事長）の包括的戦略

現状

• 法人年間利益：3,000万円

• 個人年収：1,500万円

• 法人内部留保：8,000万円

• 家族構成：配偶者、子2名

提案する総合戦略

1. 短期戦略（1-3年）

   1. 収益不動産への投資：年間2,000万円

   2. 資産管理法人設立：資本金500万円

   3. 法人保険加入：年間保険料500万円

2. 中期戦略（3-10年）

   1. 不動産からの家賃収入による継続的資産移転

   2. 資産管理法人への業務委託拡大

   3. 家族への株式贈与開始

3. 長期戦略（10年以降）

   1. 退職金の受給（保険解約返戻金活用）

   2. 事業承継または第三者承継の実行

   3. 相続対策の最終調整

期待効果

• 10年間での実質的個人資産増：約6,000万円

• 税務軽減効果：約2,000万円

• 相続税軽減効果：約1,000万円

次回が「法人から個人への賢い資産移転戦略」最後の配信になります。